Займ под «Материнский Капитал» на Улучшение Жилищных Условий

Финансы и закон

Список документов на получение государственной помощи

Государственные субсидии относятся к обеспечению малоимущих, помощи в погашении незакрытых (в том числе рефинансированных) кредитов, а также проблемам, связанным с жильем. Определенная выплата положена в том числе предпринимателям, открывающим бизнес. Все эти деньги выделяются из бюджета государства, но получить их бывает не так просто.

За получением субсидий обращайтесь в управление социальной защиты по прописке. Также можно обратиться на Портал Госуслуг или местный МФЦ.

Рассмотрим подробнее, как можно получить деньги от государства. Кроме документов, которые подтверждают определенные материальные трудности (выписки со счетов и кредитных карт, справки о росте процентов на кредит или ипотеку), понадобится предоставить еще несколько бумаг.

Весь пакет доставляется единовременно в бумажном варианте в соцзащиту или государственное агентство, занимающееся вопросами субсидий.

  1. Паспорт гражданина Российской Федерации.
  2.  Заявление на получение субсидии.

Далее список документов будет отличаться в зависимости от того, на какую именно выплату вы претендуете.

И не забывайте, что для получения субсидии нужно быть гражданином РФ, иметь постоянную регистрацию, а также не иметь задолженности по коммунальным платежам.

Дополнительно могут потребоваться:

  1. Документ от пенсионного фонда, подтверждающий заработную плату и размер выплат, которые уходили на будущую пенсию. 
  2. Базовая справка о доходах (ее форму и количество справок, а также период, за который она должна отчитываться, нужно уточнить у специалистов агентства, поскольку каждый случай получения субсидий уникален). 
  3. Банковские документы (справка с датой последней выплаты денежных сумм за кредит или ипотеку, кредитный договор с датой окончательной оплаты всей суммы и другие бумаги).
  4. Свидетельство о правах на собственность (предоставляется только в некоторых случаях и выдается в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним).
  5. Документ, подтверждающий оценку стоимости недвижимости экспертами, в нескольких экземплярах.

На основании предоставленных документов оценивается степень нуждаемости и выносится решение о предоставлении субсидии.

Правила погашения разных видов кредитов

Если вы не можете платить кредит, вам нужно предоставить в банк пакет документов. К нему относятся не только выписки из банка, но также:

  • справка из центра занятости, которая подтвердит безработный статус;
  • приказы об уменьшении заработной платы на текущем месте работы или справки из бухгалтерии, которые это подтверждают;
  • если выплата кредита или ипотеки невозможна из-за длительной болезни – потребуется получить справку, которая подтверждает нахождение пациента в больнице или его недееспособность в течение определенного времени.

Займ под «Материнский Капитал» на Улучшение Жилищных Условий

Чаще всего денежные средства выплачиваются для погашения ипотеки, поскольку сфера потребительских кредитов простирается намного шире ипотечной. Как можно получить деньги от государства в таком случае?Для получения субсидии, которая будет покрывать ипотеку, нужно выяснить, подпадает ли заемщик под правила для заявителей.

  1. У заемщика нет другого жилья, которое находится в собственности. Именно жилья, а не недвижимости в целом.
  2.  Если в семье заемщика менее трех детей, площадь квартиры, на которую бралась ипотека, не должна превышать установленного законом максимума. Однокомнатная квартира не может быть более 46-ти квадратных метров, двухкомнатная – 65-ти. Площадь трехкомнатной квартиры не должна превышать 85 квадратов.

Субсидии такого типа чаще всего предоставляются многодетным семьям. Под словом «многодетные» в данном контексте имеются в виде семьи с двумя детьми, поскольку семьями с тремя и более детьми выдвигаются иные условия как на получение материнского капитала, так и на выплату субсидий.

Социальная программа оплаты определенных процентов ипотеки в Российской Федерации существует с 2012-го года. За это время в закон добавились поправки, которые устанавливают точное описание заявителя, чья ситуация подпадает под возможность получения материальной помощи. Для того, чтобы уточнить, какие документы (а их список может быть более обширным, чем представленный в этом материале) понадобятся для оформления заявления, необходимо обратиться в муниципалитет.

Все заявки на получение субсидии от государства рассматриваются около десяти рабочих дней. Помощь предоставляется один раз. Денежные средства приходят на специальной открытый счет в Сбербанке, после чего списываются при выдаче на руки человеку, который оформлял заявку на получение субсидии.

Перевести материальную помощь от государства на банковскую карту не получится. В некоторых случаях агентство по предоставлению государственных субсидий может потребовать документы, подтверждающие трату средств.

1. Целевой. Этот вариант подразумевает, что потребность в наличных деньгах обусловлена необходимостью приобретения какого-либо товара или услуги. Простыми словами, денежные средства предназначены для осуществления конкретной цели. Чаще всего таковыми являются:

  • оплата обучения или ремонтных работ;
  • покупка недвижимости или транспортного средства;
  • проведение дорогостоящих мероприятий (празднование свадьбы, юбилея).

Назначению заемных средств специалисты банка уделяют отдельное внимание. Они предлагают клиентам кредит наличными, подходящий им наиболее выгодным образом.

Деньги, предназначенные для выполнения конкретных целей, выдаются под меньший процент. При этом в обязанности кредитной организации входит ведение четкого контроля за их целевым использованием. В дальнейшем заемщик должен будет предоставить банку документацию, подтверждающую цель оформления кредита.

Виды кредита, зависящие от цели его оформления

К примеру, банковское финансирование может понадобиться для проведения ремонтных работ в квартире гражданина. В таком случае он должен будет подготовить бумаги, запрос на получение которых необходимо отправить в фирму, выполняющую ремонт.

Еще один пример – покупка автомобиля. Организация, выдающая средства для его приобретения, может обязать заемщика оформить страхование КАСКО. В случае с ипотекой недвижимость на время выплачивания кредита числится имуществом кредитора и переходит в собственность гражданина только после его полного погашения.

Зачастую целевые денежные средства выдаются не самому покупателю товаров или услуг, а непосредственному продавцу. Например, переводятся на счет автомобильного салона или строительной компании.

2. Нецелевой. В ситуации с таким видом займа все намного проще. Банку не нужна информация о том, для достижения каких целей клиенту необходимы деньги. Сбор необходимой документации ограничивается подготовкой значительно меньшего количества бумаг.

Данный вид кредита имеет недостаток, которым является его дороговизна. За удобство предоставления, заемщику, по сравнению с предыдущим случаем, устанавливают наибольшую процентную ставку. Также снижается показатель максимальной суммы. Проверка личности и платежеспособности обратившегося в банковскую организацию проводится более тщательней.

Первоначальным этапом получения кредита считается подача заявки на его предоставление. Для этого потенциальным заемщиком заполняется специальная анкета. Одновременно с этим гражданин должен подготовить ряд документов. Состав его списка зависит от конкретной ситуации и цели. В пакет документации, обязательной для предоставления, практически в каждом случае, входит:

  • паспорт, ксерокопии его основных страниц;
  • 2-НДФЛ. В справке указанного образца должны отражаться сведения о доходах, полученных на протяжении последних 3-х месяцев;
  • копия трудового соглашения или аналогичной книги. Обязательно заверяется руководителем предприятия, в котором трудится обратившийся.

Займ под «Материнский Капитал» на Улучшение Жилищных Условий

Банк вправе потребовать предоставить другие бумаги. К примеру, договор, заключенный между клиентом и строительной компанией, учебным учреждением, свидетельство о регистрации ТС.

1. Величина процентной ставки. В среднем минимальный показатель этой характеристики находится в пределах 15,5%. В каждом случае он устанавливается индивидуально. Основное внимание при его определении уделяется степени доверия к клиенту.

2. Максимальная сумма заемных средств в случае с обеспечением – примерно 500 тыс. руб., без обеспечения – около 1 млн. руб.

3. Чаще всего кредит наличными выдается на срок до 3-х лет. В некоторых ситуациях этот период может быть увеличен до 10 лет.

Если гражданин имеет плохую кредитную историю, банк может отказать ему в предоставлении займа. Для увеличения шанса одобрения заявки необходимо обзавестись поручителями.

Субсидии

На сегодняшний день свою профессиональную деятельность ведет множество банковских организаций. В связи с этим на рынке соответствующих услуг отмечается конкуренция. Для привлечения клиентов учреждения разрабатывают и предлагают гражданам самые выгодные условия сотрудничества. Немаловажное значение при этом уделяется технологии подачи заявки.

Читайте также  Погашение ипотеки материнским капиталом в Сбербанке

Стандартным методом осуществления указанного действия является личный визит в банк. Он имеет ряд преимуществ. Основным из них считается предоставление грамотной консультации. Заемщик может задать менеджеру любые интересующие его вопросы.

Стремительно набирают популярность онлайн-заявки. Особенно эта методика распространена в случае с экспресс-кредитами. Все, что нужно для заполнения электронной анкеты – наличие устройства с выходом в интернет. Удобство этого способа заключается в том, что не выходя из дома гражданин может одновременно отправить заявки в несколько банков. В случае одобрения ему остается только выбрать наиболее подходящий вариант. Благодаря этому у заемщика появляется возможность сэкономить время.

Еще одним методом подачи заявки является обращение к представителям банка, работающим за его пределами. К примеру, специалисты банковских организаций часто выполняют свои должностные обязанности за специальными стойками, расположенными в торговых центрах и других подобных местах.

1. Без залога и поручителей. Для одобрения заявки в этом случае должны соблюдаться определенные требования. Они заключаются в следующем:

  • хорошая кредитная история;
  • официальное трудоустройство;
  • период непрерывной работы не менее полугода.

Анкета заемщика рассматривается в течение нескольких дней. Срок кредитования – от 6 до 60 месяцев, максимальная сумма займа варьируется в пределах 2 млн. рублей. В большинстве случаев такой кредит признается нецелевым. Процентные ставки в таких ситуациях достаточно высокие и могут доходить до величины 46%.

Займ под «Материнский Капитал» на Улучшение Жилищных Условий

2. Экспресс. Такая разновидность актуальна в ситуации, при которой гражданину требуется небольшая сумма заемных средств. Название говорит за себя – заявка на получение денег рассматривается в течение дня. В среднем финансовая помощь такого характера предоставляется сроком до 3-х лет. Процент, который в итоге заплатит за предоставление услуги клиент, может достигать отметки в 80%.

3. Без сбора документов с места трудоустройства. Возможность предоставления справок с работы присутствует далеко не у всех. Например, она отсутствует у студентов, пенсионеров и работников, трудящихся на неофициальной основе.

Для получения кредита данные категории граждан могут подготовить другие бумаги, подтверждающие наличие дохода. В качестве таковых могут выступать выписки из банковских счетов или документы, которыми определяется право собственности на какое-либо имущество.

4. Ипотека и автокредит. Разновидности целевых займов. Их сумма достигает самых высоких отметок. Предоставление заемных средств для покупки транспорта или жилья осуществляется на специальных, максимально выгодных условиях. Аналогичная ситуация наблюдается с периодом кредитования. В случае с приобретением недвижимости счет может идти не на один десяток лет.

5. Для приобретения товаров и услуг. Практически в каждом крупном магазине можно приобрести дорогостоящую вещь в кредит. К примеру, бытовую технику. В таких заведениях работают на постоянной основе представители банковских организаций.

Часто подобные организации привлекают покупателей заманчивым предложением – товар под беспроцентный займ. При этом стоимость предлагаемых товаров значительно выше, чем в других магазинах. Все дело в том, что в цену материальных ценностей уже включена процентная ставка. Никто не будет работать себе в убыток – именно это правило применяется в этом случае.

Как можно получить деньги от государства по отдельным программам

Займ под «Материнский Капитал» на Улучшение Жилищных Условий

С 2017-го года действующая государственная программа по выделению денежных средств определенным категориям населения была продлена на не указанный срок. Деньги от государства могут распределяться по разным видам субсидий. Среди них фигурируют налоговый вычет, выплаты на развитие бизнес-процессов, погашение кредитов и ипотек.

Субсидию может получить только тот, кто действительно нуждается в денежной помощи. Чтобы это подтвердить, понадобится собрать пакет документов. И учтите, что размер субсидии не может быть больше одного миллиона рублей.

Материальная помощь по закону положена только некоторым категориям граждан, а именно:

  • Ветеранам.
  • Многодетным семьям.
  • Семьям с детьми-инвалидами.
  • Опекунам.
  • Усыновителям.
  • Инвалидам любой группы.

В ряде случаев деньги могут получить предприниматели и люди, испытывающие временные финансовые трудности.

Ситуация, связанная с получением денег на выплату кредита или ипотеки, немного иная. По закону, материальные средства для погашения задолженности перед банком могут получить семьи, чей доход в совокупности за последние три месяца снизился более, чем на тридцать процентов. При этом учитываются случаи, когда сумма кредитных средств, которые необходимо отдать банку, увеличилась.

Займ под «Материнский Капитал» на Улучшение Жилищных Условий

Чтобы получить выплату по этой статье расходов, каждое действие (в том числе падение дохода семьи) необходимо подтвердить документами. Чаще всего проблемы возникают с выпиской из банка, подтверждающей отсутствие необходимой суммы для выплаты кредита на счетах членов семьи.

Выписка только по одному счету, который принадлежит одному из членов семьи, не учитывается.

Кроме уже упомянутых способов получения материальной помощи от государства, существует еще несколько способов, как можно получить деньги от государства.

Тем, кто хотел бы получить вычет денежных средств на покупку новой недвижимости, может подойти один из указанных ниже способов.

Для предпринимателей также предусмотрена особая субсидия на открытие бизнеса. Она выдается не во всех случаях обращения в агентство.

Ниже изложены требования к бизнесу (как к потенциальному, так и к уже действующему), владелец которого хочет получить субсидию.

  1. Общественная польза от производства и реализации продуктов либо услуг.
  2.  Повышение конкуренции на рынке, которое способствует выравниванию динамики роста и спада цен на продукты и услуги.
  3.  Способствование росту внутреннего валового продукта.
  4.  Развитие экономики отдельной области в целом. 

Если бизнес подпадает под один или несколько критериев – он может рассчитывать на государственную материальную поддержку. Важно помнить, что деньги выделяются только малому или среднему бизнесу.

Займ под «Материнский Капитал» на Улучшение Жилищных Условий

Чаще всего субсидия выделяется в виде стартового капитала, однако может быть присуждена и владельцу уже успешно функционирующего бизнеса, которому не хватает инвесторской помощи.

Для ее получения потребуется собрать пакет бумаг, подтверждающих значимость предприятия, соотнесенность доходов и расходов, количество продаж товара или услуги за определенный промежуток времени.

Начинающему предпринимателю нужно будет позвонить в один из данных органов:

  • Областной центр занятости.
  • Департамент развития предпринимательства по городу или району.
  • Непосредственно администрация городского округа или города

Известны случаи, когда после получения субсидии молодая компания развивалась при последующей помощи от администрации города. Владелец бизнеса может рассчитывать на подобную поддержку в том случае, если его начинание является социально значимым.

Нужно предоставить следующие документы:

  • Паспорт гражданина Российской Федерации.
  • ИНН.
  • Справка о получаемых доходах, взятая на последнем месте работы.
  • Справка из центра занятости по области или городу, в которой нужно проставить отметку о том, что владелец бизнеса сейчас является официально безработным.
  • Страховой номер ИЛС (индивидуальный лицевой счет, данные о котором доступны в банке).
  • Бизнес-план (чем подробнее – тем лучше, особенно если проект находится на стадии запуска).
  •  Правильно заполненное заявление на получение субсидии.

Займ под «Материнский Капитал» на Улучшение Жилищных Условий

Субсидия на бизнес-проект выплачивается один раз. Для ее получения предпринимателю необходимо подписать договор, а также отчитываться о передвижении денежных средств после их получения. Как и в случае с субсидией на ипотеку, денежные средства будут зачисляться на отдельный счет, созданный в Сбербанке. Предприниматель сможет не только лично получать деньги, но и переводить их со счета на счет.

В том случае, когда бизнес-проект уже начал свою работу, его владелец также может претендовать на получение определенной субсидии, но может также получить отказ. Причиной отказа может стать либо не конкретный бизнес-план, либо недостаточно высокие для получения материальной помощи результаты деятельности.Подробный план получения субсидии на бизнес-проект

  1. Зарегистрироваться в городском центре занятости. Регистрация займет несколько минут. Потребуется личное присутствие. Предпринимателю нужно будет зарегистрироваться в качестве безработного – это позволит в дальнейшем получить субсидию. «Безработный» в данном контексте означает человека, не работающего по найму.
  2. Детально прописать план на будущее развитие бизнеса. Даже если бизнес уже функционирует (или вышел на окупаемость), для получения субсидии нужно будет написать бизнес-план. Потребуется указать и количество необходимых средств, и шаги, которые будут предприниматься для развития проекта. Не будет лишним упоминание конкретной значимости бизнеса для общества.
  3. Проверить регистрацию ИП. Если начинающим бизнесменам для подачи заявления на субсидию потребуется зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель, но их более опытным коллегам нужно лишь проверить, что данный статус до сих пор остается актуальным. Это можно сделать на официальном сайте Федеральной налоговой службы. Там же есть данные по уплаченным налогам.
  4. Подготовленные документы вместе с заранее заполненным заявлением отнести в любой из указанных выше уполномоченных органов
Читайте также  Взять займ онлайн по паспорту в Самаре

При необходимости донести остающиеся документы и ожидать принятия решения.

Согласно официальным документам и информации, содержащейся в законопроекте о субсидиях гражданам Российской Федерации, максимальный размер выплат достигает одного миллиона рублей.

Но в реальности для «поддержания работы» бизнес-проекта выделяется не более 25-ти тысяч рублей. Если предприниматель регистрирует заявку на поддержку стартапа, государство может оплатить начальный этап продвижения. Выплаты могут коснуться потолка в 60 тысяч рублей.

Индивидуальный предприниматель, являющийся официально безработным либо инвалидом (с любой степенью тяжести заболевания) может получить до 350 тысяч рублей. Именно поэтому справка о статусе безработного важна для пакета документов.

Займ под «Материнский Капитал» на Улучшение Жилищных Условий

Размер выплат в различных регионах может быть как меньше, так и больше указанного максимума. Средние показатели уже указаны выше, однако если бизнес-проект зарегистрирован в Москве или Московской области и является социально значимым, предприниматель может рассчитывать на помощь в размере до 350-ти тысяч рублей.

Разберемся с причинами, по которым чаще всего отклоняют заявки на получение материальных выплат для бизнеса, и способами получения денег от государства в этом случае.

Наиболее частые причины отказа:

  • Государством не могут быть профинансированы проекты, связанные со страхованием, недвижимостью, производством и реализацией табачной и алкогольной продукции. Проекты, ориентированные на данные отрасли, априори не могут получить субсидию. 
  •  Сфера деятельности компании (или будущего бизнеса) должна быть приближена к сельскому хозяйству, образованию, медицине либо туризму. Необходимо просмотреть весь список социально значимых сфер и провести диагностику компании (подходит она к одной из отраслей или нет). 
  •  Максимальный размер материальной помощи не может превышать указанные выше цифры. Поэтому проекты, которые требуют более крупных вложений, не получают субсидию вовсе. 
  •  Бизнес-план прописан не по всем правилам и не содержит ключевой информации. В бизнес-плане нет четкой структуры траты средств. Если предприниматель хочет подавать заявку на получение субсидии еще раз – ему нужно будет включить в этот документ перечень товаров или услуг, которые он собирается приобрести на полученные деньги.
  •  Факт получения субсидии на один и тот же бизнес ранее существенно снижает шансы на повторную отправку материальной помощи.

Заявления от предпринимателей рассматриваются около двух месяцев. А после одного календарного года функционирования компании владельцу, получившему субсидию, необходимо будет отчитаться перед государством о своих тратах внутри проекта. Подробную инструкцию можно получить после того, когда заявка на субсидию будет одобрена.

Если вашу заявку на субсидию отклонили, вы можете или устранить возможные причины отказа и подать ее повторно, или подать заявку на другую субсидию, на которую вы можете претендовать.

Получить субсидию от государства может практически любой дееспособный и совершеннолетний гражданин Российской Федерации. Наиболее популярными из всего списка субсидий являются выплаты материнского капитала, помощь в рамках программы «Молодая семья», налоговые вычеты, которые в том числе оформляются на оплату образования и длительного лечения одного из членов семьи.

Подробную информацию об актуальном пакете документов, которые необходимо собрать для участия в программе получения субсидий, и размере материальной помощи можно получить соцзащите и в агентстве по выплате субсидий. Также этим вопросом занимаются жилищный и молодежный департаменты городов. Субсидии проще получить многодетным, инвалидам, безработным и другим социально незащищенным категориям граждан.

Также известно о подготовке электронного сертификата, который будет выдаваться малоимущим категориям граждан. Этот сертификат можно потратить на покупку продуктов питания, а его получение будет значительно более простым, нежели чем регистрация остальных заявок на получение субсидий. Конечный срок подготовки законопроекта пока не известен. Последние данные о разработке документа относятся к началу 2018-го года.

ООО – это юр лицо, поэтому не допускается оформлять в банках стандартные потребительские займы, что значительно уменьшается количество разных кредитов, которые могут быть получены компанией.

  • при овердрафте автоматически списываются деньги со счета заемщика;
  • если оформлены кредитные линии, то они погашаются безналичным методом или через внесение денег в кассу банка;
  • экспресс-кредиты так же могут гаситься наличными деньгами или переводами.
  • анкета по форме финансовой компании;
  • справка 2-НДФЛ;
  • копия трудовой книжки с последнего места работы;
  • документация, подтверждающая право на владение недвижимостью или автомобилем;
  • для юридических лиц – бизнес-план;
  • СНИЛС;
  • выписка с дебетового счета;
  • справки о составе семьи и наличии иждивенцев.
  • Вам не нужно ждать 2-3 месяца пока пенсионный фонд переведет деньги продавцу.
  • Поможем купить квартиру на вторичке или в новостройке, используя маткапитал; переехать из двухкомнатной квартиры – в трехкомнатную.
  • Оформим ипотечный кредит на сумму материнского капитала с минимумом документов: паспорт, свидетельство о рождении/усыновлении второго ребенка и материнский сертификат.
 

Профессиональные консультации по ипотеке

 

Оценка Вашей кредитоспособности

 

Представление Ваших интересов в банке и сокращение сроков рассмотрения заявки

 

Снижение процентной ставки по кредиту

 

Проверка Вашей кредитной истории

 

Cопровождение на всех этапах получения кредита

 

Грамотное оформление документов для банка

 

Помощь в получении налогового вычета после покупки.

Нужна консультация?

Оставьте свою заявку и мы с вами свяжемся!

Оставить заявку

Что можно получить от государства при покупке нового жилья

Для того, чтобы понять, можно ли рассчитывать на помощь от государства, необходимо убедиться, что вы как претендент на субсидию, удовлетворяете всем требованиям в этом отношении.

Средства могут предоставляться только гражданам РФ, собственникам жилья или его арендаторам при наличии официально оформленных документов, а также членам ЖСК.

Субсидию дадут, если доход семьи невысокий, если на оплату коммуналки приходится платить более отведенной нормы.

Поэтому в РФ представлено немало беспроцентных ссуд в виде конкретных предложений для многодетных семей, служащих в государственных учреждениях, военных, определенных предложений для фермера.

Также государство софинансирует предпринимательство, юридических лиц на постройку недвижимости для своих работников, на покупку жилья, открытие и развитие своего бизнеса. Работнику при этом не нужно выплачивать обязательства в виде процентов, как в случае с кредитом.

Ключевые факторы, необходимые для учета

Займ под «Материнский Капитал» на Улучшение Жилищных Условий

А вот суммы процентов по займу, если таковые предусмотрены договором, включаются в доходы, облагаемые налогом на прибыль или налогом при УСНОп. 6 ст. 250, п. 1 ст. 346.15 НК РФ. Такой доход признается:

  • при ОСНО — на последнее число каждого месяца в течение периода, на который предоставлен заемп. 6 ст. 271, п. 4 ст. 328 НК РФ, а также на дату погашения займа;
  • при УСНО — на каждую дату фактического поступления процентов на расчетный счет или в кассуп. 1 ст. 346.17 НК РФ.

В бухгалтерском учете выданный заем и проценты по нему отражаются такп. 3 ПБУ 19/02; п. 7 ПБУ 9/99.

Содержание операции Дт Кт
Выдан процентный заем 58 «Финансовые вложения», субсчет 3 «Пре­до­став­лен­ные займы» 50 «Касса» (51 «Расчетные счета»)
Начислены проценты по займу 73, субсчет 1 «Расчеты по предоставленным займам» 91 «Прочие доходы и расходы», субсчет 1 «Прочие доходы»
Получены проценты по займу 50 «Касса» (51 «Расчетные счета») 73, субсчет 1 «Расчеты по предоставленным займам»
Возвращен процентный заем 50 «Касса» (51 «Расчетные счета») 58, субсчет 3 «Предоставленные займы»
Выдан беспроцентный заем 73 «Расчеты с персоналом», субсчет 1 «Расчеты по предоставленным займам» 50 «Касса» (51 «Расчетные счета»)
Возвращен беспроцентный заем 50 «Касса» (51 «Расчетные счета») 73, субсчет 1 «Расчеты по предоставленным займам»
Читайте также  Займы без отказа на карту в Балашихе — 32 предложения срочно взять займ на карту без отказа онлайн

В бухучете проценты признаются в доходах:

  • на последнее число каждого месяца в течение периода, на который предоставлен заем;
  • на дату погашения займа.

Проценты по займам НДС не облагаютсяподп. 15 п. 3 ст. 149 НК РФ. Выходит, нужно вести раздельный учет операций, облагаемых и не облагаемых НДСп. 4 ст. 170 НК РФ. Входной НДС по общехозяйственным расходам надо распределять на принимаемый к вычету и учитываемый в стоимости приобретенных товаров (работ, услуг) исходя из пропорции.

В отношении операций по выдаче займов при расчете пропорции в качестве дохода берутся проценты, начисленные в текущем периодеподп. 4 п. 4.1 ст. 170 НК РФ. Таким образом, при выдаче беспроцентных займов вести раздельный учет не придется. Ведь по таким займам проценты нулевые, а значит, стоимость «заемной» услуги тоже равна нулю.

Для тех, кто выдает процентные займы, тоже есть условие, при котором можно принимать к вычету весь входной НДС: если доля совокупных производственных расходов на операции, не облагаемые НДС, меньше или равна 5% от общей величины совокупных расходов на производствоп. 4 ст. 170 НК РФ.

Как правило, в обычных фирмах выдача займов сотрудникам носит единичный характер. И в квартале, за который начислены проценты по займу, расходов, связанных с его выдачей, вовсе нет. То есть они составляют менее 5% от общей суммы затрат по всем операциям — как облагаемым, так и не облагаемым НДС. Тогда можно весь входной НДС принимать к вычету и ничего не делитьп. 4 ст. 170 НК РФ.

Если работодатель решит простить своему сотруднику долг по займу, то у последнего возникает доход в виде прощенной задолженности, который облагается НДФЛ по ставке 13%Письмо Минфина от 15.07.2014 № 03-04-06/34520.

Что касается страховых взносов, то, по мнению контролирующих ведомств, взносы на сумму прощенного займа начислить надоПисьма Минздравсоцразвития от 21.05.2010 № 1283-19; ФСС от 17.11.2011 № 14-03-11/08-13985. Однако у судов иной подход: такой «подарок» сотруднику нельзя считать выплатой в рамках трудовых или гражданско-правовых отношений, предмет которых — выполнение работ или оказание услугОпределения ВС от 18.08.

Для того чтобы выбрать наиболее подходящую для сотрудничества организацию, необходимо тщательно промониторить все варианты. Важно не только ознакомиться с условиями кредитования, но и поинтересоваться отзывами знакомых. При заключении договора следует изучить всю информацию, в нем изложенную. Особое внимание нужно уделить тексту, напечатанному мелким шрифтом.

1. Страховка. Множество компаний проводят процедуру автоматического страхования жизни заемщиков. В большинстве случаев это достаточно дорогое удовольствие. Важно учесть, что согласно установленным Законодательством РФ нормам, никто не имеет права принудительно страховать граждан. Из этого следует вывод – отказаться от дополнительной оплачиваемой услуги может каждый желающий. Получение отказа – неправомерное действие.

2. Сумма ежемесячного платежа. Следует заранее поинтересоваться по поводу этого вопроса. Если озвученный показатель не устраивает клиента, он вправе обратиться к специалисту с просьбой увеличения срока кредитования.

3. Компенсация просрочки. Для избежания недоразумений в дальнейшем, необходимо заранее оговорить условия несвоевременного возвращения долга. Следует узнать величину процента, накапливаемого при возникновении этого обстоятельства, и максимальный срок задержки.

https://www.youtube.com/watch?v=HFked5teDcQ

4. Технология погашения займа. К условиям такого характера относится возможность досрочного внесения заемной суммы и методы ее внесения.

Нюансы

Займ под «Материнский Капитал» на Улучшение Жилищных Условий

Несмотря на то, что такой вид кредитования представлен даже в Сбербанке, у него есть ряд особенностей, которые нужно изучить, прежде чем оформить обязательства.

Целевое кредитование, выдаваемое в рамках софинансирования государством, часто выдается потенциальным заемщикам. Но получение такой программы – непростая задача. Прозрачность сделки на лицо, она не имеет «подводных камней».

Однако, если говорить о беспроцентной ссуде, предлагаемой на месте приобретения, то здесь стоит быть осторожнее. Ведь выгода продавца в этом случае минимальна. Зачастую такие ссуды гораздо дороже банковских.

Важно знать: часто программы беспроцентной ссуды оформляются на срок не более года, то есть это краткосрочный кредит. Обязательным условием в этом случае является немаленький первоначальный взнос – минимум 40%.

Нюансы:

  1. В стоимость приобретения уже закладываются скрытые платежи. Как правило, это страховка имущества.
  2. Банковские проценты также закладываются в стоимость.
  3. При просрочке накладываются большие штрафные санкции, что также делает программу невыгодной.

Когда у работника-заемщика возникает доход, облагаемый НДФЛ, а когда — нет

то у сотрудника возникает доход в виде материальной выгоды от экономии на процентахподп. 1 п. 1, п. 2 ст. 212 НК РФ.

Помните, что если в течение календарного года работнику выплачивались доходы, облагаемые по разным ставкам, то на него нужно будет подать столько справок 2-НДФЛ, сколько ставок применялосьРекомендации, утв. Приказом ФНС от 17.11.2010 № ММВ-7-3/611@.

Удерживать и перечислять налог в бюджет должна именно организация-заимодавецподп. 2 п. 2 ст. 212 НК РФ из денежных выплат в пользу работника. Только надо внимательно следить, чтобы общая сумма удерживаемого налога не превышала 50% от выплачиваемых работнику денегп. 4 ст. 226 НК РФ.

Если по каким-то причинам организация-заимодавец не может удержать НДФЛ с матвыгоды (к примеру, сотрудник-заемщик уволился или ушел в неоплачиваемый отпуск), организация должна сообщить об этом в свою ИФНС, подав справку 2-НДФЛ. Это надо сделать не позднее 31 января года, следующего за годом получения заемщиком матвыгодып. 5 ст. 226 НК РФ; п. 2 Приказа ФНС от 17.11.2010 № ММВ-7-3/611@.

Но с 1 января 2016 г. независимо от типа займа датой получения такого дохода будет признаваться последний день каждого месяца в течение срока, на который предоставлен заемподп. 7 п. 1 ст. 223 НК РФ (ред., действ. с 01.01.2016); подп. «б» п. 1 ст. 2, п. 3 ст. 4 Закона от 02.05.2015 № 113-ФЗ.

Очень жесткие требования предъявляются при софинансировании государством ссуд.

Займ под «Материнский Капитал» на Улучшение Жилищных Условий

Примерными условиями банков являются:

  • обязательно гражданин Российской Федерации;
  • наличие регистрации в районе обслуживания кредитного учреждения;
  • возрастное ограничение – 21-65 лет;
  • постоянное и официальное трудоустройство.

Расчет субсидии на оплату коммунальных услуг на примере

Ярким примером беспроцентной и безвозмездной ссуды от государства является материнский капитал.

Для многодетной семьи правительство предусмотрело специальное софинансирование.

Для реализации прав нужно получить свидетельство многодетной семьи, а также справки на льготы.

Все это оформляется в Социальной защите населения по месту регистрации. Если доход семьи на одного человека не превышает прожиточный минимум, то такие люди вправе получить беспроцентную ссуду. ( Кстати, можете почитать интересную статью о субсидиях для молодых семей).

Беспроцентную ссуду может выдать и работодатель своему работнику на основании ГК РФ, статьи 807. Эти деньги можно использовать только на покупку недвижимости. Основанием для возврата выданных денег считается заключенный с сотрудником договор.

Для того, чтобы разобраться в вопросе, необходимо рассмотреть примеры расчета субсидии. Стоит сделать пробный расчет субсидии на семью из 3 человек.

В ее составе муж с окладом в 10 тысяч рублей, жена с зарплатой в 8 тысяч, ребенок, который получает пособие в 250 рублей. В сумме доход семьи за месяц составит 18.250 рублей.

Если разделить сумму на трех человек, получим доход на каждого члена семьи, который составит 6083 рубля и 33 копейки. Однако нормой прожиточного минимума для такой семьи станет другой показатель: (7851х2 7460)/3=7720,66 руб., здесь сумма в 7851 руб. является минимумом для взрослого человека, а 7460 руб. – это минимум на ребенка.

Вычислим поправочный коэффициент: 6083,33/7720,66 = 0, 78. Максимальный законный процент на оплату ЖКУ составляет 22%, при учете поправочного коэффициента можно сделать следующие вычисления и получить результат: 18250х0,22х0,78=3131,7 руб. Региональный же стандарт ЖКУ составляет 1 648 за 1 человека.

Для военнослужащих также существует возможность сделать расчет субсидии с помощью онлайн-калькулятора на официальном сайте Минобороны РФ.

Оцените статью
Просто о финансах
Добавить комментарий

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.